Non-deposit financing sources and their impact on profitability An applied study of a sample of Iraqi commercial banks For the period (2011-2022)
Article Sidebar
THIS IS AN OPEN ACCESS ARTICLE UNDER THE CC BY LICENSE
Main Article Content
Abstract
The study aimed to determine the extent of the impact of non-deposit financing sources represented by (borrowed funds, cash insurance) on profitability represented by its indicators (return on assets, return on equity). To achieve this goal, the study dealt with a content analysis method for the annual financial statements published on the website. For the Iraq Stock Exchange for banks (National Bank of Iraq, Trans-Iraq Bank, Iraqi Investment Bank), the study sample and for the period extending from (2011 - 2022), to collect primary data for the purpose of measuring the study variables and their dimensions. Correlation and regression models were used in the statistical program (SPSS) to examine the relationship. And the effect between these variables and dimensions, the study concluded. There is a significant y effect of non-deposit financing sources in all their dimensions on the profitability of the banks in the study sample, and the effect varied between negative and positive, as the significant effect was negative on profitability indicators in all its dimensions represented by (ROA-ROE). The study recommended the necessity of commercial banks the Iraqi government invests non-deposit financing sources in terms that correspond to their maturity, with the aim of achieving returns and improving profitability rates, and not leaving these sources idle in the banks sample of the study, and the necessity of arranging the preference of financing sources, especially non-deposit ones, to choose the most beneficial and least expensive source for the commercial bank.
Downloads
Article Details
References
الهاشمي، ليلى, (2017), استدامة الائتمان المصرفي في الأزمة المالية 2008 والعوامل المؤثرة فيها: دراسة في عينة من المصارف العربية للمدة من (2006-2010)، أطروحة دكتوره غير منشورة، كلية الإدارة والاقتصاد، جامعة الموصل.
النمراوي, رائد تركي، (2019), تأثير خصائص ريادة الأَعمال في تعزيز مؤشرات الأَداء المالي: دراسة تطبيقية في عينة من المصارف التجارية العربية, رسالة ماجستير غير منشورة, جامعة تكريت.
عبدالعزيز شويش. (2019). إدارة البنوك مدخل تطبيقي , "كتاب". العراق / بغداد: دار الذاكرة للنشر والتوزيع, الطبعة الأولى.
باسل أبو زعيتر. (2006). العوامل المؤثرة على ربحية المصارف التجارية العاملة في فلسطين للفترة (1997-2004) , "رسالة ماجستير ". دولة فلسطين / غزة: الجامعة الإسلامية بغزة, عمادة الدراسات العليا / كلية التجارة - قسم المحاسبة والتمويل.
محمد حسين سمحان، (2010). النقود والمصارف , "كتاب". دولة العراق: دار المسيرة للطباعة والنشر والتوزيع , الطبعة الأولى.
محمد عبدالفتاح الصيرفي. (2007). إدارة المصارف , "كتاب". دولة مصر / الاسكندرية: دار الوفاء لدنيا الطباعة والنشر, الطبعة الأولى.
مير علي خليل الموسوي. (2010). تنمية الموارد المالية وأثرها في محفظة الائتمان المصرفي (دراسة مقارنة بين عينة من المصارف التجارية العراقية الحكومية والأهلية)و "رسالة ماجستير". العراق: جامعة كربلاء / كلية الادارة والاقتصاد / قسم العلوم المالية والمصرفية.
علي احمد الكنعان. (2012). النقود والصيرفة والسياسة النقدية , "كتاب". لبنان / بيروت: دار المنهل اللبناني , الطبعة الأولى.
علي غازي. (2014). اتفاقية إعادة الشراء (الريبو) في ميزان الفقه الإسلامي المقارن, "بحث في مجلة". الامارات : مجلة الشريعة والقانون , العدد التاسع والعشرون, المجلد الثاني.
ابراهيم عبد موسى السعبري، و علي حسين هادي. (2012). أثر البنود خارج الميزاينة (الضمانات) على الأزمة المالية وأهمية المحاسبة عنها- دراسة تطبيقية في عينة من المصارف الخاصة المنضوية في سوق العراق للأوراق المالية, "بحث في مجلة". العراق: مجلة القادسية للعلوم الإدارية والاقتصادية , المجلد(14) العدد(3).
عمر هاشم طه. (2013). دور سياسات منح الائتمان المصرفي في تقليل المخاطر وزيادة الأرباح - دراسة ميدانية في مصرف الشمال للتنمية والاستثمار, "بحث في مجلة". العراق: مجلة جامعة كركوك للعلوم الإدارية والاقتصادية, المجلد(3) العدد(2).
محمد شاكر ارحيم، و ذكرى محمد حسين. (2017). وسائل إدارة مخاطر القروض المصرفية - دراسة مقارنة ,"بحث في مجلة". العراق: مجلة المحقق الحلي للعلوم القانونية والسياسية, العدد الثاني / السنة التاسعة.
هند محمد محمد السيد. (2014). دور اﻟﻀﻤﺎﻧﺎت ﻓﻲ اﻟﻌﻼﻗﺔ ﺑﯿﻦ اﻟﺪﯾﻮن اﻟﻤﺘﻌﺜﺮة واﻷداء اﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﻤﺼﺎرف - دراسة حالة على بنك فيصل الإسلامي السوداني للفترة (2002-2012) , "رسالة ماجستير". السودان: جامعة السودان للعلوم والتكنولوجيا / كلية الدراسات العليا.
بسام الحسين، و مأمون حمدان. (2016). العوامل المؤثرة على ربحية المصارف الخاصة في سورية - دراسة تطبيقية , "بحث في مجلة". سوريا: مجلة جامعة البعث, المجلد(38), العدد(33).
سبتي فتحي محمد الطائي ، و شيماء وليد عبدالهادي. (2013). قياس مستويات ربحية المصارف الاسلامية وتحليلها في ظل الازمة المالية العالمية, "بحث في مجلة". العراق - صلاح الدين: مجلة تكريت للعلوم الإدارة والاقتصادية, المجلد(9), العدد(28).
حسن حزوري. (2018). العوامل المؤثرة في ربحية المصارف - دراسة تحليلية على عينة من المصارف الخاصة السورية, "بحث في مجلة". سوريا: مجلة جامعة الفرات - سلسلة العلوم الاساسية.
فايز تيم. (2011). مبادئ الإدارة المالية, "كتاب". الأدرن: دار اثراء للنشر والتوزيع.
هاني احمد محمود دبيك. (2015). العلاقة بين تطبيق معيار كفاية رأس المال وفق مقررات بازل وربحية البنوك المحلية في فلسطين, "رسالة ماجستير". فلسطين / غزة: الجامعة الاسلامية - محاسبة وتمويل.
هيل عجمي جميل الجنابي. (2015). إدارة البنوك التجارية والأعمال المصرفية , "كتاب". الأردن / عمان: دار وائل للنشر والتوزيع, الطبعة الأولى.
ثانيا: المصادر الأجنبية:
Dahham, D. L., & M. (2019). Sources of Non - Deposit Financing and its impact on the profitability of Jordanian Commercial Banks, "Article". Australian Journal of Education: AUS journal.
Westerfield, Randolph W., Ross, Stephen A. & Jordan, Bradford D., (2013), Fundamentals of Corporate Finance, 10th ed., McGraw-Hill Education, New York.
Batchimeg, Bayaraa, (2017), FinancialPerformance Determinants of Organizations: The Case of Mongolian Companies, Journal of Competitiveness, (25) Vol. 9, Issue 3.
Hoogendoorn Brigitte, Peter van der Zwan, Roy Thurik Sustainable, (2017), Entrepreneurship: The Role of Perceived Barriers and Risk,
J Bus Ethics, This article is an open access publication, P.718.
Dahham, D. L., & M. (2019). Sources of Non - Deposit Financing and its impact on the profitability of Jordanian Commercial Banks, "Article". Australian Journal of Education: AUS journal.
Rose, P., & Marquis, M. (2008). Money And Capital Markets (Financial instruments in A Global Marketplace , "Book". United States of America: The McGraw–Hill Irwin , 10th Edition .
Edson, I. W. (2015). The Effect of Financial Leverage on Commercial Banks’ Profitability in Tanzania , "Masters thesis". Tanzania: Diss,The Open University Of Tanzania.