The role of the Central Bank of Iraq in combating money laundering
Article Sidebar
THIS IS AN OPEN ACCESS ARTICLE UNDER THE CC BY LICENSE
Main Article Content
Abstract
The research aims to clarify the theoretical framework for the phenomenon of money laundering by defining it and indicating its stages, methods and criminal patterns. In order to reach the best methods and methods to address the research problem, the deductive approach was adopted, by making use of research and studies and employing them to accomplish the theoretical aspect of the current research. As for the practical side, the inductive and analytical approach was adopted. A survey list was prepared to show the role of the Central Bank in combating money laundering.
The research reached a number of conclusions and recommendations. The most important conclusion of the research is that the Central Bank of Iraq takes its responsibilities in compliance with money laundering procedures seriously by preparing instructions, guidelines and laws applied to all financial institutions and following up the application of these laws and instructions and determining strict penalties in case of violation in the application or non-application. The most important recommendation is to increase the number of compliance officers commensurate with banking work, present all reports issued by the Anti-Money Laundering Department to the compliance controller, and increase follow-up to the bank's procedures in seizing the funds used in committing the crime of money laundering and its financing.
Downloads
Article Details
References
اولاً. المصادر العربية:
قانون مكافحة غسل الأموال رقم 39 لسنة 2015.
كاظم، نبراس جاسم، (2007)، مسؤولية الجهاز المصرفي العراقي في مكافحة غسل الاموال – دراسة تطبيقية في المصارف العراقية، بحث مقدم الى مجلس المعهد العالي للدراسات المحاسبية والمالية في جامعة بغداد.
الفهد، أيسر ياسين، (2018)، ظاهرة غسل الأموال والدور الرقابي للبنك المركزي العراقي في مواجهتها، جامعة العراقية – كلية إدارة واقتصاد، العدد (13).
رشيد، زياد عبد الكريم & عبد القادر عبد الوهاب عبد القادر، (2016)، دراسة تحليلية لظاهرة غسل الاموال مع اشارة خاصة للعراق، بحث قدم الى وزارة المالية /الدائرة الاقتصادية.
أكبر، زهير علي (2017)، مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، بحث مقدم في البنك المركزي العراقي/ فرع البصرة.
موسى، ثامر عزيز، وأ. د. بلاسم جميل خلف، (2021)، دور إستراتيجية التعاون الدولي في مكافحة جريمة غسل الاموال وفي العراق/بحث تطبيقي في البنك المركزي العراقي، مجلة كلية التراث الجامعة العدد (31).
مرزوق، وبن صويلح، (2018)، ظاهرة غسل الأموال وسبل مكافحتها، بحث مقدم الى كلية العلوم الاقتصادية والعلوم التجارية وعلوم التسيير قسم العلوم التجارية.
وهيب، حمزة فائق، (2019)، تأثير الامتثال المصرفي في مكافحة غسل الأموال، مجلة دراسات محاسبية ومالية، العدد (14 ((49)، 57-76.
تقرير الامتثال الشرعي ومراقبة الامتثال دائرة مراقبة الصيرفة قسم مراقبة المصارف الإسلامية شعبة التعليمات والضوابط لسنة 2019.
البنك المركزي العراقي، المؤتمر السنوي الرابع (2018)، الدور التنموي للبنك المركزي العراقي (المعطيات والاتجاهات)، مجلة الدراسات النقدية والمالية، دائرة الإحصاء والأبحاث.
الاستراتيجية الوطنية لمكافحة غسل الأموال وتموبل الارهاب من سنة (2021-2023).
الخطة الاستراتيجية للبنك المركزي العراقي من سنة (2016-2020).
لبوازدة، أحلام وحليمة حاج مرابط، (2019)، دور البنوك في مكافحة جريمة غسیل الأموال –الجزائر نموذجا، رسالة قدمت الى جامعة اكلي محند اولحاج.
ثانياً. المصادر الأجنبية:
Michugu، T. M., (2014), The Impact of Anti-Money Laundering Regulations on Financial Performance in Kenyan Banks: A Case Study of Chase Bank (Doctoral dissertation، United States International University-Africa).
Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Guidelines for the Financial Sector Central Bank of Ireland (2021)
Al-Qadi, N. S., Al Haj, A. A., Matar, M. M., & Hathloul, M., (2012), The positive and negative role for banks in money laundering operations. Canadian Social Science, 8(5), 13-23.
National risk assessment of money laundering and terrorist financing (2020. (