Capital adequacy and its impact on banking sustainability: An analytical study of a sample of commercial banks listed on the Iraq Stock Exchange
Article Sidebar
THIS IS AN OPEN ACCESS ARTICLE UNDER THE CC BY LICENSE
Main Article Content
Abstract
This study aimed to analyze the impact of capital adequacy on some banking sustainability indicators in Iraqi banks during the period (2016–2023). The study examined three indicators representing the dimensions of banking sustainability: market value added as an indicator of economic sustainability, the number of branches as an indicator of social sustainability, and credit granted to the agricultural sector as an indicator of environmental sustainability. The study relied on data from official sources and used the Panel SUR model to measure the interrelationships between variables using the R programming language.
The results showed that capital adequacy does not significantly influence market value added or the volume of agricultural credit, indicating the limited role of this regulatory indicator in influencing the market or environmental performance of banks. The results also revealed a positive and significant relationship between capital adequacy and the number of branches, reflecting the role of capital adequacy in enabling banks to expand geographically. The study concluded that it is necessary to develop the analytical models adopted by Iraqi banks, link expansionary policies to financial solvency, and reconsider the priorities of financing directed to development sectors, particularly the agricultural sector. It also called for activating partnerships between banks and government institutions to enhance sustainable financing and modernizing the regulatory environment to ensure the effectiveness of financial indicators in supporting comprehensive banking sustainability.
Downloads
Article Details
References
اولاً. المصادر العربية:
احمد، قبس عبد الرزاق، (2021)، توظيف برامج الشمول المالي لتحقيق تنمية مصرفية مستدامة، دراسة تحليلية عن برامج الشركات العراقية المصرفية الضامنة والمانحة للقروض، مجلة الوارث العلمية، عدد خاص، المجلد (3).
ثابت، حسان وسيد أحمد حاج عيسى (2017) " دور الحوكمة في تعزيز أداء المؤسسات المالية دراسة ميدانية على عينة من المؤسسات المالية " مجلة ادارة الاعمال والدراسات الاقتصادية العدد السادس، الصفحة (73) -53.
حسين، صفاء تايه محمد وحليم، غصون ناصر، (2022)، دور استراتيجيات التسويق المصرفي في تحقيق الاستدامة المصرفية، مجلة الغري، المجلد (18)، العدد (3) .
خضير، ارادن حاتم، دور الوعي الاستراتيجي في تحقيق التنمية المصرفية المستدامة دراسة تحليلية لعينة من المصارف التجارية في مدينة بغداد، مجلة الإدارة والاقتصاد، عدد (2023).
سلمان، رحيم قاب، (2021)، التحليل المالي المؤشرات الاستدامة المصرفية دراسة تحليلية لعينة من المصارف التجارية للمدة (2005-2019)، مجلة الغري للعلوم الاقتصادية والإدارية، العدد (2)، المجلد (17).
شوادر، حمزة، (2023)، تقييم أهمية معيار كفاية رأس المال في المصارف الإسلامية في ضوء مبدأ مشاركة المخاطر لحسابات الاستثمار، المجلة الجزائرية، للتنمية الاقتصادية، المجلد (10)، العدد (1).
العابدي، عمار ياسر عبد الكاظم والعرداوي، أمير عقيد كاظم، (2023)، دور الحوكمة الالكترونية في تحقيق الاستدامة للمصارف (دراسة استطلاعية على عينة من المصارف التجارية العراقية)، مجلة الوارث العلمية، المجلد (5)، عدد خاص.
الملاح، رامي محمد غسان وكنعان، علي محمد، (2024)، أثر الإجهاد المصرفي على مكونات الاستدامة المصرفية في سورية، مجلة جامعة دمشق للعلوم الاقتصادية والسياسية، المجلد (40).
النويران، ثامر علي، (2022) ، ريادة الأعمال ودورها في تحقيق التنمية المصرفية المستدامة دراسة تطبيقية على المصارف الإسلامية السعودية، مجلة التحولات الاقتصادية، المجلد (2)، العدد (1) .
يعقوب، سالم، العلمي، قواسمية (2021) "المسؤولية الاجتماعية واخلاقيات العمل دراسة مفاهيمية" مجلة الدراسات والبحوث الاجتماعية المجلد 9 العدد3.
عبد الستار، رجاء رشيد، " تقويم الأداء المالي لمصرف الرشيد وأهميته في قياس مخاطر السيولة المصرفية"، مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية الجامعة، العدد (31) 2012.
احمد وحنظل، سمير عباس عبد علي استخدام النسب المالية كأداة لتقييم كفاءة الأداء"، مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية الجامعة، العدد (32)، 2012.
المرسومي، مروج طاهر، (2017)، أثر مخاطر السيولة المصرفية وكفاية رأس المال في اداء المصارف التجارية العراقية للمدة 2005-2014، رسالة ماجستير، جامعة كربلاء، كلية الادارة والاقتصاد، قسم العلوم المالية والمصرفية.
ثانياً. المصادر الأجنبية:
Angus Yip, Nancy Bocken, (2017)," Sustainable Business Model Archetypes for the Banking Industry", Journal of Cleaner Production.
Barbara Casu, Claudia Girardone and Philip Molyneux, (2015),"Introdiction to Banking ", Second edition, Pearson Education Limited.
Stankeviciene, J., & Nikonorova, M. Sustainable value creation in commercial banks during financial crisis. Procedia-Social and Behavioral Sciences, 2014.
World Bank Group, banking on sustainability: Financing Environmental and Social Opportunities in Emerging Markets International Finance Corporation, 2007, Available at http://www.ifc.org/sustainability
World Bank Group, (2010), 'Banking on sustainability: Financing Environmental and Social Opportunities in Emerging Markets', International Finance Corporation. Available at: http://www.ifc.org/sustainability Accessed 24 September.